Финансовый отчет / Расходы от эксплуатационной деятельности
Расходы авиакомпании от эксплуатационной деятельности за 2012 год составили 171 973,3 млн руб. и возросли к 2011 году на 38 801,5 млн руб. (+29,1 %). Доля расходов в российских рублях составила 64 % (110 336,2 млн руб.), в валюте — 36 % (1 981,6 млн долл. США, или 61 637,1 млн экв. руб.).
Расходы от эксплуатационной деятельности (тыс. руб.)
Показатели
| 2012 год
| 2011 год
|
Изменения
|
| +/– | % |
| Авиационное топливо | 53 062 839 | 41 608 648 | 11 454 191 | 27,5 |
| Таможенные платежи по ВС | 67 642 | 1 365 181 | –1 297 538 | –95,0 |
| Содержание парка ВС и АД (капитальный и текущий ремонт, техническое обслуживание, страхование, амортизация ВС и АД и др.) | 33 704 466 | 25 009 014 | 8 695 452 | 34,8 |
| Содержание экипажей ВС (оплата труда с отчислениями, расходы на обучение, медицинское обслуживание, форму, страхование ЛС и др.) | 14 063 623 | 11 240 695 | 2 822 929 | 25,1 |
| Обслуживание пассажиров на борту ВС, наземное обеспечение перевозок, аэронавигационное обеспечение | 38 582 343 | 30 928 785 | 7 653 558 | 24,7 |
| Организация продажи авиаперевозок и продвижение продукта (реклама) | 24 527 770 | 15 621 124 | 8 906 646 | 57,0 |
| Прочие производственные и накладные расходы | 7 964 616 | 7 398 308 | 566 308 | 7,7 |
| Итого | 171 973 299 | 133 171 754 | 38 801 545 | 29,1 |
Увеличение расходов в целом по авиакомпании обусловлено увеличением объема пассажирских авиаперевозок и налета часов на собственном парке воздушных судов, ростом среднегодовых цен на авиационное топливо, на аэропортовое обслуживание и услуги сторонних организаций, улучшением качества обслуживания пассажиров на борту ВС, ростом расходов на оплату труда.
Структура эксплуатационных расходов в 2012 году по основным группам затрат (%)
Изменения в структуре эксплуатационных расходов в 2012 году по отношению к 2011 году (млн руб.)
Наибольший удельный вес в структуре эксплуатационных расходов за 2012 год занимают три основные группы затрат, а именно:
- авиатопливо — 30,9 %, что практически на уровне 2011 года (—0,4 %);
- наземное и аэронавигационное обеспечение авиаперевозок, обслуживание пассажиров в аэропорту и на борту воздушного судна — 22,4 % (снижение к 2011 году на 0,8 %);
- содержание парка воздушных судов и авиадвигателей — 19,6 % (рост к 2011 году на 0,8 %).
Рост налета часов по парку ВС на 16,8 %, а также стабилизация цен на авиационное топливо в 2012 году на высоком уровне конца 2011 года привели к увеличению расходов авиакомпании на авиаГСМ на 11 454,2 млн руб.
Расходы на содержание парка ВС и авиационных двигателей (АД) по сравнению с 2011 годом увеличились в целом на 34,8 % (или 8 695,5 млн руб.) за счет пополнения парка воздушных судов на 16 самолетов и соответствующего увеличения затрат на поддержание авиатехники в исправном состоянии.
Увеличение расходов на обслуживание пассажиров на борту ВС, наземное обеспечение перевозок, аэронавигационное обеспечение на 7 653,6 млн руб., или на 24,7 %, произошло за счет роста объемов пассажирских перевозок на 24,6 %, роста суммарной взлетной массы ВС на 23,7 %, увеличения ставок за аэропортовое и наземное обслуживание в аэропортах РФ и за рубежом, активного внедрения нового качества обслуживания и улучшения питания пассажиров на борту ВС.
Прирост расходов авиакомпании на содержание летных и кабинных экипажей воздушных судов составил 2 822,9 млн руб., или 25,1 %. Основными причинами данного повышения явились увеличение налета часов, проведение мероприятий по подготовке и переподготовке данной категории работников на поступающую авиационную технику, а также повышение уровня оплаты труда летных и кабинных экипажей в связи с изменением Положений и системы оплаты труда.
Увеличение затрат авиакомпании на продажу перевозок и рекламу составило 8 906,6 млн руб., или 57,0 %, в результате роста объема перевозки пассажиров, активной рекламной кампании по открытию новых линий и др.
Решение комиссии Таможенного Союза от 18.06.2010 № 331 и дополнение к нему (Решение от 14.10.2010 № 476) об освобождении от уплаты таможенных пошлин на гражданские пассажирские самолеты импортного производства позволили вывести из налогообложения самолеты семейства Airbus А330 и семейства Airbus А320, что снизило уровень таможенных платежей по сравнению с 2011 годом на 1 297,5 млн руб., или на 95,0 %.
Удельные расходы по пассажирским авиаперевозкам (центы/пкм)
